¡Bienvenidos a nuestro foro Alegra Community!
En este tema estaremos desarrollando una sesión de preguntas y respuestas con Pamela Castro (@cooltura.fiscal ) sobre el tema “Todo lo que necesitas saber sobre el compliance fiscal y la prevención de delitos fiscales en México”.
Los invitamos a dejar sus preguntas y Pamela las estará respondiendo este 11 de septiembre a las 10:00 a.m. por este medio.
¡Aprovechen este espacio!
Buen día Pame. Qué es este tema del compliance fiscal? Podrías explicarnos de qué se trata?
Pame. Como puedo implementar en una empresa un programa de compliance fiscal? Qué se necesita?
Buen día. Yo cómo contador, qué papel debo asumir en este tema de la prevención de delitos fiscales? gracias
Pame. Es obligatorio tener in compliance fiscal en todas las empresas? Gracias.
Pame. qué tan recomendable es implementar un compliance en una empresa de nueva creación?
Pame 
un gusto escucharte! Que tips recomiendas para los que van iniciando con pequeños clientes y ala vez cuidarse de malas prácticas de lavado de dinero
Pame. ¿Cuál es la diferencia entre evasión fiscal y elusión fiscal? He escuchado sobre estos conceptos pero aún no entiendo en qué se diferencian. 
Pame y otra pregunta que tengo. ¿qué puedo hacer en caso de una auditoría fiscal? Cómo debo prepararme?
Buenos días Pamela, podrías explicar sobre que es compliance fiscal?
Podías mencionar más o menos cuales son los delitos fiscales en México?
Hola Daniela!
Actualmente en México, personas físicas o morales pueden cometer diferentes delitos en materia fiscal, los más comunes serían:
Para mayor detalle puedes consultar del Art. 92 al 115 del Código Fiscal de la Federación
Se refiere a la serie de normas, lineamientos,Se refiere al cumplimiento de todas las obligaciones fiscales y tributarias establecidas en los preceptos legales
Engloba prácticas y procedimientos que una empresa o individuo debe seguir para asegurarse de que cumplen de manera debida con las normativas fiscales vigentes en México.
La elusión fiscal consiste en la omisión del pago de impuestos utilizando las disposiciones fiscales a su favor, mientras que la evasión fiscal busca evitar el pago de impuestos mediante prácticas ilegales, que van en contra de los preceptos que regulan el sistema tributario.
Depende de en qué tipo de auditoría/fiscalización estés…pues cada procedimiento tiene plazos y reglas muy particulares que tanto la autoridad fiscal como el contribuyente que está siendo auditado deben de seguir. Sin embargo, de manera general, en estos casos lo recomendable será trabajar desde el inicio que llega la notificación de la auditoría, de la mano tanto con un contador como con un abogado/a fiscalista, quienes son los especialistas para llevar estos asuntos.
Hola Jairo! Te diría que es MUY recomendable, ya que de esta forma desde el inicio la empresa contará con procesos, políticas y lineamientos claros que le permitirán cumplir debidamente con sus obligaciones fiscales y que disminuirá el riesgo de la comisión de alguna práctica indebida o delito fiscal así como de ser sujeto de revisiones y fiscalizaciones por parte del SAT
Hola Raúl!
No, actualmente no hay ninguna disposición legal en México que obligue a las empresas a implementar un sistema de compliance fiscal, sin embargo, puedo decirte que es altamente recomendable hacerlo, pues de esta manera la empresa estará blindada ante posibles actos ilegales que se cometan en su nombre o bien, disminuir la probabilidad de una fiscalización.
Actualmente existen diferentes enfoques para implementar un sistema de compliance fiscal en las empresas, sin embargo, te comparto las generalidades de lo que yo tomo en cuenta en mi despacho para implementarlo con clientes, espero te sea de utilidad!
Hola Alejandro, claro!
El compliance fiscal se refiere al conjunto de normas, lineamientos, políticas y buenas prácticas que implementa una empresa (persona física o persona moral) para que cumpla debidamente con sus obligaciones fiscales en México
Es decir que cada despacho o contador debe implementar su compliance fiscal, no es que ya exitan como tal normas o guías o lineamientos?
